关于常德市二0一四年预算执行情况与二0一五年

　　全市及市级预算（草案）的报告（摘登）

　　

　　

　　 一、2014年预算执行情况

　　

　　 2014年，全市完成财政总收入185亿元，比上年同口径增长10%。其中：一般公共预算收入完成134.91亿元，为预算的100.09%，增长10.1%；上划税收完成50.09亿元，增长8.5%。

　　

　　 一般公共预算收入中，税收收入完成82.7亿元，为预算的99.94%，增长10.93%；非税收入完成52.21亿元，为预算的100.34%，增长8.82%。

　　

　　 全市一般公共预算转移性收入为240.02亿元，加上一般公共预算收入134.91亿元，总计374.93亿元，减去专项转移支付支出等转移性支出后，可用财力为367.03亿元。全市一般公共预算支出为347.68亿元，增长9.55%，结转下年支出18.9亿元，当年结余0.45亿元。

　　

　　 2014年，市级财政总收入完成76.69亿元，增长10.26%。其中：市级一般公共预算收入完成61.19亿元，为预算的100.28%，增长10.31%；上划税收完成15.49亿元，增长10.01%。

　　

　　 市级一般公共预算收入中，税收收入完成37.28亿元，为预算的98.55%，增长9.39%；非税收入完成23.91亿元，为预算的103.11%，增长11.78%。

　　

　　 市级一般公共预算转移性收入为218.25亿元，加上一般公共预算收入61.19亿元，总计279.44亿元，减去专项转移支付支出等转移性支出后，可用财力为90.33亿元。市级一般公共预算支出为83.95亿元，增长8.56%，结转下年支出6.23亿元，当年结余0.15亿元。

　　

　　 2014年，全市政府性基金收入完成29.21亿元，加上上级补助收入以及上年结转，减去上解上级、补助下级支出以及调出资金后，可用财力为38.11亿元，政府性基金支出为30.16亿元，结转下年支出7.95亿元，当年收支平衡。市级政府性基金收入完成17.49亿元，加上上级补助收入以及上年结转，减去上解上级、补助下级支出以及调出资金后，可用财力为11.38亿元，政府性基金支出为6.81亿元，结转下年支出4.57亿元，当年收支平衡。

　　

　　 另外，因企业职工基本养老保险基金由上级统筹管理，纳入市级社会保险基金预算范围的包括城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金和生育保险基金四项。2014年市级社会保险基金收入完成5.24亿元，其中：保险费收入4.88亿元，利息收入0.14亿元，上级补助以及下级上解等收入0.22亿元；市级社会保险基金支出完成3.96亿元，其中：社会保险待遇支出3.76亿元，上解上级及补助下级等支出0.2亿元。收支相抵，当年结余1.28亿元，加上上年结余5.94亿元，年末滚存结余7.22亿元。

　　

　　 一年来，我们主要抓了以下五个方面的工作：

　　

　　 1.坚持重点投入，服务发展大局。坚持多渠道整合资金、打捆投入，保障了“三大战役”等市委、市政府重点工作的顺利实施。一是支持了工业发展；二是支持了城市提质；三是支持了交通提速。

　　

　　 2.坚持积极应对，稳定收入增长。全市各级财税部门通过加强宏观税负分析，查找征管薄弱环节；通过清理税源底数，减少跑、冒、滴、漏；启动国税部门代征地方附征税费工作，全市累计实现1321万元，有效防止了“营改增”试点中附征税费的流失；完善了市级人防异地建设费征管办法，全年征收1.05亿元，同比增长458%；加大市城区部分房地产项目报建规费欠款追缴力度，累计清缴尾欠报建规费8231万元。通过多方面努力，全市完成财政总收入185亿元，实现了调整预算目标。

　　

　　 3.坚持民生取向，构建幸福常德。全市用于与民生密切相关的支出达到262亿元，比重超过75%。一是保障了民生升温；二是保障了社保政策落实；三是保障了教育卫生攻坚；四是保障了其他社会事业发展。

　　

　　 4.坚持改革创新，强化财政监管。一是预算管理进一步完善；二是“三公”支出进一步压减；三是支出监管进一步规范；此外，牵头实施了市级投融资公司改革，推动了城建投融资体制转型。

　　

　　 5.坚持监督为重，落实决议决定。积极顺应依法理财、阳光理财的时代要求，全年共办理人大代表建议议案48件，积极主动、认真负责地进行了沟通回复；高度重视市人大常委会决议决定、审议意见及市人大常委会主任会议的要求，自觉接受人大监督，切实做好了市级预算执行和其他财政收支审计情况的整改落实工作，及时落实了有关财政资金管理要求，进一步完善了财政管理制度，提高了财政资金使用效益，提升了财政管理水平。

　　

　　 在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和预算执行还面临一些突出困难和问题。一是财政收支矛盾更为突出。二是风险防控工作更为艰巨。三是财税改革任务更为繁重。另外，部分预算单位预算意识不强，专项资金整合欠力度，部分资金使用绩效不高等问题仍然存在。对此我们高度重视，将采取有力措施加以改进。

　　

　　 二、2015年预算安排情况

　　

　　 2015年预算收支的初步安排是：

　　

　　 全市一般公共预算收入安排148.4亿元，增长10%。其中：税收收入91.8亿元，增长11%；非税收入56.6亿元，增长8.41%。加上转移性收入，减去专项转移支付支出、调出资金等转移性支出后，可用财力为348.26亿元。全市一般公共预算支出安排335.85亿元，比2014年预算增长14.01%，结转下年支出12.41亿元，当年收支平衡。

　　

　　 市级一般公共预算收入安排67.31亿元，增长10%。其中：税收收入41.39亿元，增长11%；非税收入25.92亿元，增长8.41%。加上转移性收入，减去专项转移支付支出、调出资金等转移性支出后，可用财力为91.35亿元。市级一般公共预算支出安排87.17亿元，比2014年预算增长10.83%，结转下年支出4.18亿元，当年收支平衡。

　　

　　 全市政府性基金收入安排20.27亿元，加上调入资金、上年结转，减去上解上级、补助下级支出后，可用财力为28.22亿元，政府性基金支出安排24.27亿元，结转下年支出3.95亿元，当年收支平衡。市级政府性基金收入安排10.03亿元，加上调入资金、上年结转，减去上解上级、补助下级支出后，可用财力为12.3亿元，政府性基金支出安排11.03亿元，结转下年支出1.27亿元，当年收支平衡。

　　

　　 市级社会保险基金收入安排5.24亿元，其中：保险费收入4.89亿元，利息收入0.14亿元，上级补助及下级上解收入0.21亿元。社会保险基金支出安排4.21亿元，其中：社会保险待遇支出4亿元，其他支出0.01亿元，转移支出0.01亿元，上解上级及补助下级支出0.19亿元。收支相抵，当年结余1.03亿元，加上上年结余7.22亿元，年末滚存结余8.25亿元。

　　

　　 另外，市级国有资本经营预算首次纳入政府预算编制体系，按照批准的国有资本经营预算实施范围，纳入2015年市级国有资本经营预算的一级国有及国有控股企业共17家，共计安排收入924万元，其中利润收入844万元，股利、股息收入80万元；共计安排支出819万元，其中资本性支出754万元，费用性支出20万元，其他支出45万元。收支相抵，结余105万元，调入一般公共预算105万元。

　　

　　 2015年市级预算在重点项目支出安排上，主要有以下几个方面：一是整合安排现代农业及基础设施建设资金3.92亿元，含农村安全饮水工程市级补助资金0.8亿元，沅江堤防冬修资金1亿元，城区饮用水备用水源建设前期及启动经费0.15亿元以及现代农业投资公司注册资金0.5亿元等，推动改善农村生产生活环境；二是安排推进新型工业化发展资金3.92亿元，其中标准化厂房建设资金0.8亿元，园区基础设施建设资金2.35亿元等，促进园区建设；三是继续安排城区基层基本公共服务能力建设1亿元，通过带动基层和社会投入，加快提升城区基本公共服务水平；四是安排创新能力建设专项资金0.5亿元，集中用于建设科技孵化器，提高科技创新能力；五是安排三产业发展资金4.93亿元，含商业发展资金3.5亿元，文化旅游创意产业发展专项资金及文化名城建设资金等0.85亿元，航线发展资金0.4亿元等，提高市城区城市品位和提升文化旅游消费水平；六是安排城市维护建设资金19.1亿元，其中：城建融资还本付息资金13亿元，推进“三改四化”和“一改四化”，加快城市扩容提质。

　　

　　 三、全力以赴，圆满完成2015年预算任务

　　

　　 2015年，我们将紧紧围绕上述目标任务，从五个方面做好财政保障服务工作。

　　

　　 1.适应新常态，努力稳定收入增长。积极跟进国家宏观调控政策调整，落实积极的财政政策，努力化解实体经济运行困难，夯实收入增长基础；紧扣税制改革方向，谋划培育新兴重点财源，提高财源建设的针对性与实效性；坚持依法组织收入，努力使财政收入增幅稳定在10%左右。

　　

　　 2.适应新任务，大力促进经济转型。发挥好新型工业化发展资金等财政专项资金的杠杆作用，引导培育新的经济增长点。继续推进标准化厂房建设，促进提高利用率；继续加大对常德经开区、鼎城高新区等重点园区基础建设投入，促进千亿产业工业走廊建设，进一步创优工业发展载体；清理规范税收等优惠政策，探索财政支持招商引资的新途径；支持实施创新驱动战略，打造常德经开区综合性孵化器等国家和省级创新平台；支持培育文化旅游增长点，推动六大旅游精品工程建设，促进文化旅游业逐步成长为我市战略性支柱产业；调整财政支持产业和企业发展的方式，逐步改为有利于调动企业自身发展积极性的股权投资、有利于调动金融资本的贷款贴息、有利于缓解企业融资困难的担保体系建设等间接方式，提高资金使用效益。

　　

　　 3.适应新期盼，着力改善民本民生。持续加大财政投入，加快职教大学城建设步伐；深入推进教育三年攻坚，进一步改善办学条件。深入推进卫生三年攻坚，加快医疗服务中心等项目建设，深化医药卫生体制改革，进一步缓解群众看病难、看病贵。继续安排完美社区建设专项奖补资金，支持硬件建设“三年目标两年完成”。加强社保基金征缴，确保企业养老金按时足额发放；保障城乡低保、农村五保、孤儿、重度残疾人等特殊群众的基本生活；支持推进保障性安居工程建设。进一步整合支农资金，统筹财力加大安全饮水、扶贫攻坚、美丽乡村、水利建设等支农强农投入，促进全市新农村建设提升到一个新水平。

　　

　　 4.适应新形势，持续支撑城镇发展。按照加强政府债务管理的新要求，坚持推进改革与规范管理并举、探索新路与防范风险结合，努力促进城市建设可持续发展。

　　

　　 5.适应新要求，扎实推进财税改革。严格落实新预算法及《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）要求，加强新预算法的学习宣传，做好新预算法的组织实施工作，扎实推进预算管理改革，提高依法理财水平。健全预算体系。完善一般公共预算和政府性基金预算，稳步扩大国有资本经营预算编制范围，建立社保基金稳定运行机制，并充分接受人大监督。强化绩效管理。清理与收支增幅或GDP挂钩的支出安排政策，逐步实现“以事定钱”、“钱随事走”；健全专项资金设置和退出机制，做到动态调整，推进专项精简整合；加大结转结余资金统筹使用力度，强化专项资金绩效目标管理，引入中介机构评价专项资金，根据评价结果动态调整专项资金额度。强化预算约束。进一步提高科学预见性和预算严谨性，按照“有预算不超支，无预算不开支”的原则，切实增强预算约束力。启动购买服务。稳步推进保障性住房后续管理、养老服务、环境监测、新建公路养护、法律援助、社区矫正、城市公共设施维护、财政投资项目造价咨询等试点项目，促进提高公共服务供给水平和效率。推进预决算公开。按要求推进政府预决算、部门预决算、部门“三公”经费、专项资金公开，做到“非涉密、全公开”，进一步倒逼提高部门预算及专项资金管理水平。加强财政监管。严格执行厉行节约各项规定，确保“三公”经费支出只减不增；切实加强投资评审、政府采购、资产处置等管理，提高监管水平。对接相关改革。积极跟进全省环保、交通、农林水事务等领域试行事权与支出责任划分改革，争取改革红利；结合市区财政体制调整，推动相关部门探索具体事权下移，争取更多的上级专项转移支付资金；搞好补贴测算和配套工作，稳步实施公车改革。